О калькуляторе
Калькулятор льготного НДС 2026: выделение налога из суммы по ставке 10% (S×10/110), начисление сверху и операции со ставкой 0%. Перечни товаров и подтверждение экспорта.
Калькулятор НДС 10% и 0%: продукты, лекарства, экспорт
Сумма с НДС — если выделяете налог; без НДС — если начисляете
НДС уже внутри суммы: считаем по расчётной ставке 10/110
Льготная 10%: продукты питания по перечню, лекарства и медизделия, детские товары, периодика и книги (п. 2 ст. 164 НК РФ; перечни уточняются в актуальной редакции)
НДС
—
Сумма без НДС
—
чистая стоимость товара или услуги
Итого с НДС
—
к оплате покупателем
Общие ставки (включая основную с 2026 года) считайте в калькуляторе НДС; пониженные 5%/7% для упрощёнцев — в калькуляторе НДС для УСН. Подтверждение нулевой ставки — пакет документов и декларация по ст. 165 НК РФ, срок проверки — 180 дней.
Формулы и перечни льготной ставки
| Параметр | Формула / норматив |
|---|---|
| Выделение из суммы | НДС = S × 10/110 (расчётная ставка); без НДС = S × 100/110 |
| Начисление сверху | НДС = S × 10/100; итого = S × 1,1 |
| Ставка 0% | НДС = 0; п. 1 ст. 164 НК РФ (экспорт, международные перевозки и др.) |
| Перечень 10% | п. 2 ст. 164 НК РФ + перечни Правительства (продовольствие, лекарства, детские товары, периодика и книги); перечни уточняются в актуальной редакции НК РФ |
| Подтверждение 0% | ст. 165 НК РФ: документы, декларация, 180 дней |
| Вычеты | ст. 171–172 НК РФ: входной НДС принимается к вычету при соблюдении условий |
Копейки округляются математически (ROUND_HALF_UP) так, что «без НДС + НДС» дают исходную сумму ровно.
Результат обновляется сразу при изменении полей
⚠️ Важная информация
Данный калькулятор предоставлен исключительно в ознакомительных целях и не является профессиональной консультацией.
Результаты расчётов могут содержать погрешности и не должны использоваться для принятия важных решений без дополнительной проверки.
Администрация сайта не несёт ответственности за любые последствия, возникшие в результате использования данного калькулятора.
Похожие калькуляторы
📋
Калькулятор патента для ИП
Рассчитайте стоимость патента для ИП
Открыть →
📄
Калькулятор патента
Рассчитайте стоимость патента для ИП. Налог на патентной системе.
Открыть →
🏠
Калькулятор налога на имущество
Рассчитайте налог на имущество организаций
Открыть →
💰
Калькулятор налогового вычета
Рассчитайте налоговый вычет 2026: жильё 2 млн → 260 000 ₽, проценты по ипотеке 3 млн → 390 000 ₽, лечение и обучение 150 000 ₽, обучение детей 110 000 ₽. Возврат 13% и срок по уплаченному НДФЛ.
Открыть →Подробная информация
Калькулятор НДС 10% и 0%
Калькулятор НДС 10% и 0% — специализированный инструмент для работы с льготными и нулевыми ставками налога на добавленную стоимость. Он выделяет НДС из суммы по расчётной ставке 10/110, начисляет налог сверху и корректно обрабатывает ставку 0% для экспортёров. Ставка 10% действует на социально значимые товары: продукты питания по перечню, лекарства и медицинские изделия, детские товары, периодическую и книжную продукцию (п. 2 ст. 164 НК РФ).
Калькулятор показывает сразу три цифры с копейками: сумму без НДС, сам налог и итог с НДС, — причём контрольная строка подтверждает, что «без НДС плюс НДС» дают исходную сумму ровно. Пригодится бухгалтерам, ИП и ООО, торгующим продуктами, лекарствами и детскими товарами, а также экспортёрам, которым нужно проверить счёт с нулевой ставкой. Общие ставки, включая основную с 2026 года, считайте в общем калькуляторе НДС.
Как пользоваться калькулятором НДС 10% и 0%
- Введите сумму в рублях — целую или с копейками через запятую (например, 100000,50).
- Выберите операцию: «Выделить НДС из суммы», если налог уже сидит в цене, или «Начислить НДС сверху», если нужно его добавить.
- Укажите ставку: 10% — льготная для продуктов, лекарств, детских товаров и печатной продукции; 0% — экспорт и иные операции п. 1 ст. 164 НК РФ.
- Прочитайте результат: НДС крупной цифрой, рядом сумма без НДС и итог с НДС, ниже — контрольное равенство.
- Нажмите «Скопировать расчёт», чтобы перенести все цифры в счёт, акт или переписку с контрагентом.
- В блоке «Формулы и перечни льготной ставки» — расчётные формулы и ссылки на нормы НК РФ.
По какой формуле считается льготный НДС
При выделении налога из суммы, в которой он уже «сидит», применяется расчётная ставка: НДС = S × 10/110 — это то же самое, что S/11. Сумма без НДС = S × 100/110. При начислении сверху налог добавляется к чистой стоимости: НДС = S × 10/100, итог = S × 1,1. Для ставки 0% налог всегда равен нулю — формула выделения не делит на ноль и возвращает исходную сумму. Пример: из 55 000 ₽ выделяется 55 000 × 10/110 = 5 000 ₽ налога, без НДС остаётся 50 000 ₽. Копейки округляются по правилу ROUND_HALF_UP так, что без НДС + НДС дают сумму ровно.
| Параметр | Значение | Норматив / источник |
|---|---|---|
| Расчётная ставка 10% | НДС = S × 10/110 (S/11) | п. 4 ст. 164 НК РФ |
| Льготная ставка 10% | продовольствие, лекарства и медизделия, детские товары, периодика и книги | п. 2 ст. 164 НК РФ; перечни Правительства (№ 908 от 31.12.2004), уточняются в актуальной редакции |
| Ставка 0% | экспорт товаров, международные перевозки и др. | п. 1 ст. 164 НК РФ |
| Подтверждение 0% | документы, декларация, срок 180 дней | ст. 165 НК РФ |
| Порядок исчисления | процентная доля налоговой базы, соответствующая ставке | ст. 166 НК РФ |
| Вычет входного НДС | при соблюдении условий — уменьшение налога | ст. 171–172 НК РФ |
Термины простыми словами
- Льготная ставка — пониженный налог (10%) на социально значимые товары вместо общей ставки.
- Расчётная ставка — способ выделить уже включённый налог из суммы: для 10% это 10/110.
- Экспорт — продажа товаров за пределы страны; облагается по ставке 0% при подтверждении.
- Подтверждение ставки 0% — сбор документов (контракты, таможенные декларации) и подача декларации в течение 180 дней.
- Вычет входного НДС — право уменьшить налог к уплате на налог, уплаченный поставщикам.
- Сумма без НДС — чистая стоимость товара, из которой налог выделяется или к которой добавляется.
Частые вопросы
Как выделить НДС 10% из суммы?
Умножьте сумму на 10 и разделите на 110 (это же — деление на 11). Пример: из 55 000 ₽ НДС = 55 000 × 10/110 = 5 000 ₽, сумма без НДС — 50 000 ₽. В калькуляторе выберите операцию «Выделить НДС из суммы».
На какие товары действует НДС 10% в 2026 году?
По п. 2 ст. 164 НК РФ — продовольственные товары по перечню Правительства, лекарства и медицинские изделия, детские товары, периодическая печатная и книжная продукция (перечни уточняются в актуальной редакции НК РФ). Проверяйте коды товаров по действующим спискам.
Какие операции облагаются по ставке 0%?
Экспорт товаров, услуги международной перевозки и иные операции п. 1 ст. 164 НК РФ. Налог при этом равен нулю, но право на ставку нужно подтвердить документами.
Как подтвердить ставку 0%?
Собрать пакет документов (контракт, таможенные декларации, товаросопроводительные документы) и подать декларацию — срок проверки по ст. 165 НК РФ составляет 180 дней. Если документы не собраны в срок, операции облагаются по ставке 10% или общей.
Где посчитать НДС 22%?
В общем калькуляторе НДС: с 01.01.2026 основная ставка — 22% (Федеральный закон от 28.11.2025 № 425-ФЗ). Для упрощённой системы с пониженными 5%/7% есть калькулятор НДС для УСН.
Полезные калькуляторы
- Калькулятор НДС — все ставки 2026 года, оба режима и обратный расчёт.
- Калькулятор НДС для УСН — пониженные ставки 5% и 7% без вычета входного налога.
- Калькулятор УСН — налог по упрощённой системе для ИП и ООО.
- Калькулятор налога для ИП — налоги индивидуального предпринимателя.
- Калькулятор НДФЛ — подоходный налог с доходов и выплат.
Первоисточники
- НК РФ ст. 164 — ставки НДС: льготная 10% (п. 2), нулевая 0% (п. 1), расчётные ставки (п. 4).
- НК РФ ст. 165 — порядок подтверждения ставки 0% (документы, декларация, 180 дней).
- НК РФ ст. 166, 171–172 — порядок исчисления налога и вычеты входного НДС.
- ФЗ от 28.11.2025 № 425-ФЗ — изменение основной ставки НДС с 01.01.2026 (льготные ставки не менялись).