Калькулятор налогового вычета 2026: возврат НДФЛ за жильё и лечение

Калькулятор налогового вычета 2026

Налоговый вычет — это возврат части уплаченного НДФЛ за социально значимые расходы. Калькулятор налогового вычета считает сумму возврата по типам: покупка жилья, проценты по ипотеке, лечение, своё обучение и фитнес, обучение детей, дорогостоящее лечение. Расчёт сразу проверяет лимиты 2026 года, показывает годовой НДФЛ по прогрессивной шкале и срок, за который деньги вернутся.

Возврат за жильё — самый крупный: 260 000 ₽ с 2 млн расходов на квартиру или дом и ещё до 390 000 ₽ с уплаченных процентов по ипотеке. Социальные вычеты за лечение и обучение считаются от лимита 150 000 ₽ в год, за учёбу детей — по 110 000 ₽ на каждого ребёнка. Калькулятор показывает, какая часть расходов принимается к вычету после лимита, и за какие годы подавать декларацию.

Отдельная пометка касается социальных вычетов: если за год уплаченный НДФЛ меньше суммы возврата, остаток на следующий год не переносится и сгорает. Для имущественного вычета правило обратное — неиспользованный лимит переносится на следующие годы и другие объекты.

Как пользоваться калькулятором вычета

1. Выберите тип вычета карточкой: покупка жилья, жильё с процентами по ипотеке, лечение и своё обучение, обучение детей или дорогостоящее лечение. Под карточками виден лимит типа.
2. В первое поле впишите расходы: подпись поля меняется в зависимости от типа — «стоимость жилья», «расходы за год» или «расходы на обучение детей».
3. В режиме «Жильё + проценты по ипотеке» появится поле для уплаченных банку процентов — вычет посчитается по обоим лимитам сразу.
4. Для обучения детей укажите число детей: лимит 110 000 ₽ считается на каждого.
5. Впишите официальный доход в месяц — по нему калькулятор определит годовой НДФЛ по шкале 2026 года и срок возврата.
6. Результат обновляется сразу при изменении полей; кнопка «Скопировать расчёт» кладёт сводку в буфер обмена.

По какой формуле считается возврат

Формула возврата: сумма к возврату = 13% × мин(расходы, лимит типа). Если расходы выше лимита, к вычету принимается только лимитированная часть. Срок возврата = сумма к возврату, делённая на фактически уплаченный НДФЛ за год, с округлением вверх: возвращают не больше налога, который вы заплатили за год. Годовой НДФЛ считается по прогрессивной шкале маржинально — 13% до 2,4 млн ₽ дохода, повышенные ставки применяются только к сумме превышения.

Вычет по процентам ипотеки заявляется только на один объект и фактически после выборки основного вычета за жильё. Супруги могут распределить расходы на покупку между собой — на семью это даёт до 520 000 ₽ возврата за жильё. Благотворительность тоже даёт вычет — до 25% годового дохода, но в калькуляторе этот тип не считается.

Термины простыми словами

• Налоговый вычет — сумма, на которую уменьшается облагаемая база; вернуть можно 13% от неё.
• Имущественный вычет — возврат за покупку жилья и процентов по ипотеке с лимитами 2 и 3 млн ₽.
• Социальный вычет — возврат за лечение, обучение, фитнес и страхование в пределах 150 000 ₽ в год.
• База вычета — фактические расходы, но не больше лимита конкретного типа.
• 3-НДФЛ — декларация в личном кабинете ФНС, через которую заявляют вычет за прошедший год.
• Срок давности — три года: за расходы 2026 года возврат оформляют в 2027, 2028 или 2029 году.

Частые вопросы

Сколько можно вернуть за покупку квартиры в 2026 году?

13% от расходов, но не больше 260 000 ₽: лимит расходов — 2 000 000 ₽ на человека. Квартира за 3 млн ₽ даёт возврат 260 000 ₽ — как и квартира за 2 млн, разница не возвращается, но неиспользованный остаток лимита переносится на следующее жильё. Супруги вместе могут вернуть до 520 000 ₽.

Какой возврат с процентов по ипотеке — 390 000 ₽?

Да: с процентов, уплаченных банку за весь срок кредита, возвращается 13%, лимит процентов — 3 000 000 ₽, максимальный возврат — 390 000 ₽. Вычет по процентам даётся только на один объект и не восстанавливается, поэтому его выгодно заявлять по дорогой долгой ипотеке.

Какой лимит вычета за лечение и обучение в 2026 году?

Общий социальный лимит — 150 000 ₽ в год на лечение (своё), своё обучение, фитнес и добровольное страхование, возврат — до 19 500 ₽. За обучение каждого ребёнка — отдельный лимит 110 000 ₽, возврат до 14 300 ₽ на ребёнка, причём заявить может каждый из родителей. Дорогостоящее лечение по перечню Правительства — без лимита.

За какие годы можно получить вычет?

За три прошедших года: расходы 2026 года заявляются в декларации 3-НДФЛ в 2027–2029 годах. Социальные вычеты нельзя перенести: если за год НДФЛ оказался меньше возврата, остаток сгорает. Имущественный вычет переносится на будущие годы до полной выборки лимита.

Почему возврат не больше уплаченного НДФЛ?

Вычет уменьшает налоговую базу, поэтому вернуть можно только налог, который фактически уплачен: при годовом доходе 1,2 млн ₽ уплаченный НДФЛ — 156 000 ₽, и возврат 260 000 ₽ растянется на два года. При доходе в зоне повышенных ставок налог больше, и возврат проходит быстрее.

Полезные калькуляторы

• Калькулятор НДФЛ — посчитайте налог с произвольной суммы по ставкам 2026 года.
• Калькулятор зарплаты — netto и grosso по окладу, чтобы оценить уплаченный НДФЛ за год.
• Калькулятор семейной ипотеки — платёж по льготной ставке, проценты с которой тоже возвращаются.
• Кредитный калькулятор — график платежей и переплата по кредиту.
• Калькулятор семейной ипотеки 2026 — сравнение условий льготной программы.

Первоисточники

• Налоговый кодекс РФ, ст. 220 — имущественные налоговые вычеты.
• Налоговый кодекс РФ, ст. 219 — социальные налоговые вычеты и лимиты.
• Налоговый кодекс РФ, ст. 224 — ставки НДФЛ (шкала 13–22% по ФЗ от 12.07.2024 № 176-ФЗ).
• Налоговый кодекс РФ, ст. 78 — зачёт и возврат излишне уплаченного налога, срок давности 3 года.